Agence fiscale suédoise irrégularités identifiées dans 18 entreprises opérant localement, découvrant qu’elles dissimulaient leur implication dans extraction de cryptoa-t-il déclaré mercredi.
L’enquête, qui s’est déroulée de 2020 à 2023 et s’est concentrée sur les opérations des centres de données, a révélé qu’ils avaient délibérément exploité des incitations fiscales auxquelles ils n’avaient pas droit.
Patrik Lillqvist, chef de l’unité de renseignement de l’agence, a expliqué que les actions des entreprises constituaient une tentative d’obtenir des avantages fiscaux indus. En réponse, l’agence exige 990 millions de couronnes suédoises supplémentaires (91 millions de dollars) en taxes, y compris la taxe sur la valeur ajoutée (TVA) et les surtaxes.
Le rapport met en évidence les difficultés rencontrées par les enquêteurs pour déterminer le véritable objectif des opérations du centre de données et l’identité de ceux qui utilisent les ressources informatiques. Dans un nombre important de cas, les enquêteurs ont eu du mal à établir la nature des activités menées dans ces installations.
Revenus non déclarés provenant du minage de cryptomonnaies en Suède
En outre, le rapport détaille les cas dans lesquels les centres de données de crypto-minage ont soumis des informations trompeuses ou incomplètes concernant leurs activités commerciales.
« Les acteurs peu scrupuleux sont incités à dissimuler leurs opérations d’extraction de cryptomonnaies et à prétendre qu’ils mènent des activités commerciales soumises à la TVA. De cette manière, les recettes fiscales disparaissent du pays sous la forme de paiements incorrects de la part de l’État, de TVA en sortie impayée et d’actifs cryptographiques non déclarés », a ajouté Lillqvist.
L’administration fiscale a en outre exprimé ses inquiétudes concernant d’éventuelles activités de blanchiment d’argent. En raison de leur exclusion de la loi sur le blanchiment d’argent, les centres de données de crypto-minage fonctionnent actuellement en dehors du champ d’application de la surveillance réglementaire. Ce manque de surveillance augmente le risque de transactions financières illicites.
Il a également déclaré qu’il était difficile de quantifier la quantité totale de crypto extraite puis vendue, y compris les chiffres de vente associés. Il existe donc un risque important que des ventes non déclarées entraînent des pertes fiscales supplémentaires pour le gouvernement.
Les entreprises emploient des tactiques trompeuses pour cacher le minage de cryptomonnaies
Selon le rapport, dix décisions ont fait l’objet d’un recours auprès des autorités supérieures. Dans huit cas, les tribunaux ont confirmé les conclusions initiales et rejeté les appels des sociétés. Un appel a abouti à une victoire partielle de l’entreprise, le tribunal ayant rendu une décision modifiée.
Dans un cas, Datorhall AB a déclaré aux autorités ses activités commerciales telles que les services de conseil, l’exploitation de centres de données et le développement de produits informatiques hautes performances. Cependant, l’enquête a révélé un client unique pour Datorhall – une société étrangère avec une partie liée. Notamment, l’infrastructure informatique de Datorhall se composait uniquement d’équipements dédiés au crypto mining.
Une autre société, Datacenter AB, a indiqué que ses activités commerciales impliquaient la vente de puissance de calcul pour des applications de conception graphique et d’intelligence artificielle. Cependant, l’agence fiscale a obtenu l’historique de navigation sur le Web et les messages de discussion de divers représentants de l’entreprise. Cette analyse a révélé un écart important : 93 % des recherches en ligne de l’entreprise concernaient l’extraction de cryptomonnaies, dont moins de 1 % étaient manifestement liées à la création de films graphiques.
Dans un message de discussion, un représentant de Datacenter AB a écrit : « La manière dont les ordinateurs sont utilisés ne peut jamais être contrôlée, ils peuvent donc l’interdire autant qu’ils le souhaitent, cela ne fera aucune différence. »
Quelques jours plus tard, un autre représentant a écrit : « Oui, et la cryptographie sera le dernier mot que nous dirons à quiconque dès le premier jour. Nous sommes un centre de données avec des opérations et des ordinateurs que les clients utilisent pour les films graphiques et l’intelligence artificielle.
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